風險管理 - 志聖工業

風險管理組織架構

本公司於113年10月31日經董事會決議成立「風險管理委員會」。

委員會成員包含召集人梁又文總經理、獨立董事曹正鵠及獨立董事林書賢，皆具備法律、財務、經營管理、公司治理及人力資源等專業背景，符合委員會履行職責所需之專業能力。

隨著風險管理與永續議題的重要性日益提升，公司於114年11月7日經董事會決議，將原「永續經營委員會」與「風險管理委員會」整合，更名為「永續發展暨風險管理委員會」，並訂定「永續發展暨風險管理委員會組織規程」。該委員會隸屬董事會下之功能性委員會，設有三位成員，包括二名獨立董事及總經理，由總經理梁又文先生擔任召集人及主席。

本屆委員任期：114年11月7日至117年5月26日，最近年度(114年)永續發展暨風險管理委員會風險管理小組開會3次，委員專業資格及出席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率
主席及召集人 (總經理)	梁又文	3	0	100%
委員 (獨立董事)	林書賢	3	0	100%
委員 (獨立董事)	曹正鵠	3	0	100%

開會日期	議案內容	討論/決議情形
2025/11/07	訂定「永續發展暨風險管理委員會組織規程」案。	本案經主席徵詢其餘出席委員無異議照案通過，並提請董事會決議。

風險管理委員會職責

本公司風險管理委員會之主要職責如下：

1. 審查與決議風險管理政策、程序與架構，並定期審查其適用性與執行效能；

2. 核定風險胃納（風險容忍度），通過或指導執行委員會與工作小組提出之資源分配；

3. 監督風險管理機制能充分處理公司所面臨之風險，並融合至日常營運作業流程中；

4. 核定風險控管的優先順序與風險等級；

5. 審查風險管理執行情形，提出必要之改善建議，並定期（至少一年一次）向董事會報告；

6. 執行董事會之風險管理決策。

風險管理運作情形

114年01月01日至114年11月07日，風險管理委員會開會2次，委員出席情形如下：

委員	實際出席次數	實際出席率
梁又文	2	100
林書賢	2	100
曹正鵠	2	100

114年風險管理運作情形於114年11月07日報告董事會：

風險項目	潛在風險	風險因應策略
財務風險	財務面向：資產評估、信用與償付能力、流動性風險及會計政策等對公司造成影響的風險。投資面向：轉投資金額增加、槓桿操作、衍生性金融商品交易、金融理財等短期投資市價之波動風險，或長期投資被投資公司之營運規範管理風險等對公司造成影響的風險。	定期評估銀行借款利率，並與銀行密切聯繫以取得較優惠的借款利率。針對匯率變動，採用先預估未來現金流量，然後針對淨部位做出預售/購遠匯或直接於現貨市場出脫/買進外幣以避險為主。各項投資皆經謹慎評估，並且依據「取得或處分資產處理程序」暨核決權限規定辦理，並無從事高風險、高槓桿投資事宜。在資金貸與及背書保證方面，對象以本公司之子、孫公司為對象，並且依據本公司「資金貸與他人作業程序」、「背書保證辦法」規定辦理。
環境風險	因應氣候變遷與天然災害相關議題所展開之溫室氣體排放管理、碳權管理、能源管理…等有關議題之風險；以及需符合國際及當地環保法令如空汙、廢水、毒氣、噪音排放管理或環評要求等風險。	依循 TCFD 架構，定期執行關鍵氣候機會評估，並訂定因應措施及管理目標。 2024 年底完成ISO50001能源管理系統標準、2025完成ISO46001水資源效率管理系統認證。2025年底將半導體全系列機種導入ISO14067。優化生產流程及導入綠色設計，減少環境衝擊，實現產品責任與消費。鼓勵員工提出節能減碳研發方案，投入低碳產品服務開發。
人力資源風險	人才留任、員工發展、職場環境等。	定期進行人力盤點及查核。給予具吸引力之薪資及福利、專業吸引人才，提高志聖之競爭力。透過文化系列講座來培養人才，以促使我們的同仁有效地學習和成長。提供完善的教育訓練系統，期能達到員工素質日新又新，並養成進修學習的良好習慣。
資安風險	客戶或公司之機敏資料遭外部駭客攻擊而勒索外洩或內部人員洩漏之風險。	設有資訊安全政策，保護公司的數據、資訊、設備、人員及網路等關鍵資訊資產，確保其機密性、完整性和可用性，從而減少營運風險並維護公司的良好商譽。執行各單位資訊資產清點、風險評鑑作業，資安權限分級授權管理；內部資訊流通透過資訊部門自建內部伺服器搭配定期防毒軟體進行監控；外部資訊流通透過加密軟體保障資料安全性，確保情報不落地。 IT部門貫徹執行資安事件通報及協助應變處置，並辦理各單位同仁接受資訊安全訓練。機敏資料安裝軟件監控，若有異常情形，以訊息通報機制確認。
營運風險	市場產品競爭、產品與服務之設計及品質管理以及商業合約重大風險管理等對公司造成影響的風險。	主動了解客戶需求，蒐集市場其他競爭產品開發情報。藉由定期拜訪客戶，反饋客戶意見，及時解決客戶問題，提升公司產品競爭力，提升公司產品市場佔有率。藉由商情蒐集，了解市場運作變化情形，以提早應變並依「採購循環」及「銷售循環」等程序，與供應商交易前對品質、環境影響情形進行評估，並對實際狀況進行確認。每年持續投入研發資源，確保關鍵技術，維持公司的競爭優勢及成長，達到永續經營的目標。