審計委員會

  • 為健全公司治理,強化董事會之專業職能,本公司於108年股東常會改選後,成立審計委員會。
  • 根據中華民國法律規定,審計委員會的成員應由全體獨立董事組成。
  • 本委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:
    一、公司財務報表之允當表達。
    二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
    三、公司內部控制之有效實施。
    四、公司遵循相關法令及規則。
    五、公司存在或潛在風險之管控。
  • 審計委員會至少每季召開一次常會。有關本委員會會議召開情形及每位委員的出席率,請參考本公司各年度年報。

 

委員會成員

姓 名 審計委員會
朱知遠 (獨立董事) V
(主席)
林明杰 (獨立董事) V 
林書賢 (獨立董事) V

 

委員會成員溝通情形

獨立董事與會計師及內部稽核主管之溝通方式

一、本公司於108年6月13日股東會改選任三位獨立董事,本屆任期自108年6月13日至111年6月12日。另於111年6月9日股東會改選第二屆審計委員會,其任期自111年6月9日至114年6月8日。
二、會計師就查核本公司財務狀況、調整分錄及IFRSs公報修訂、發佈對公司的影響,至少每季一次在審計委員會向獨立董事說明。
三、本公司稽核單位除定期將各項內部稽核報告送交獨立董事外,自公司成立審計委員會後,每次皆列席報告,並提董事會報告。

日期溝通事項建議及結果
第一屆第8次
110/03/04
(審計委員會)
1.擬提審議本公司民國109年度合併及個體財務報告案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
2.提請審議本公司民國109年內部控制制度有效性考核及聲明書。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
3.提請審議「背書保證辦法」修訂案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
4.提請審議「購置及處分資產處理程序」修訂案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
5.提請審議「從事衍生性商品交易處理程序」修訂案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
無異議
第一屆第9次
110/04/29
(審計委員會)
1.擬提審議本公司民國110年度第一季合併財務報告案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
2.配合簽證會計師事務所內部調整更換會計師。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
無異議
第一屆第10次
110/05/25
(審計委員會)
1.討論本公司110年第一次買回本公司股份案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
無異議
第一屆第11次
110/07/08
(審計委員會)
1.取得不動產案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
 
無異議
第一屆第12次
110/08/05
(審計委員會)
1.擬通過民國110年度第二季合併財務報表暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
2.修訂「110年第1次買回股份轉讓員工辦法」。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
無異議
第一屆第13次
110/11/04
(審計委員會)
1.擬通過民國110年度第三季合併財務報表暨會計師與公司治理單位溝通事項。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
無異議
第一屆第14次
110/12/20
(審計委員會)
1.2022年度稽核計畫,提請 通過。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
2.2022年度計畫,提請 通過。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
3.修訂「購置及處分重要資產程序」案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
4.修訂「從事衍生性商品交易處理程序」案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
5.修訂「資金貸與他人作業程序」案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
6.修訂「背書保證辦法」案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
7.子公司福盟國際企業有限公司訂定「購置及處分重要資產程序」案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
8.子公司福盟國際企業有限公司設立子公司「南通創峰光電設備有限公司」案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
9.現任會計師獨立性及適任性評估案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
無異議
第一屆第15次
111/03/02
(審計委員會)
1.擬提請審議本公司民國110年度合併及個體財務報表案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
2.提請審議本公司民國110年內部控制制度有效性考核及聲明書。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
3.擬通過民國110年度盈餘分配案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
4.擬通過民國110年度盈餘轉增資發行新股案。
決議:全體出席委員同意,照案通過,送董事會決議。
5.提請審議「購置及處分資產處理程序」修訂案。
決議:全體出席委員同意,照案通,送董事會決議。
無異議

 

歷次審計委員會與內部稽核溝通情形摘要

內部稽核主管與審計委員會至少每季一次定期會議及每月底前提交上月份稽核報告及缺失追蹤報告,就本公司年度稽核計畫執行狀況及內控缺失追蹤改善情形提出報告;若遇重大異常事項時得隨時召開會議。

日期 溝通事項 建議及結果
第1屆第8次
110/03/04
1.109年度內部稽核執行報告。
2.109年內部控制制度聲明書。
3.報告109年度查核報告查核結果。
第1屆第9次
110/04/29
1.110年Q1內部稽核執行報告。
2.報告110年Q1核閱報告核閱結果。
第1屆第12次
110/08/05
1.110年Q2內部稽核執行報告。
2.報告110年Q2核閱報告核閱結果。
第1屆第13次
110/11/04
1.110年Q3內部稽核執行報告。
2.報告110年Q3核閱報告核閱結果。
第1屆第14次
110/12/20
1.內部稽核執行報告。
2.111年度稽核計畫。